商(shāng)務(wù)部、市場監管總局令2019年第2号

外商(shāng)投資信息報告辦(bàn)法

二〇一九年   第2号

《外商(shāng)投資信息報告辦(bàn)法》已經2019年12月19日商(shāng)務(wù)部第20次部務(wù)會議審議通過，并經國(guó)家市場監督管理(lǐ)總局同意，現予公(gōng)布，自2020年1月1日起施行。

                                             部  長(cháng)  鍾 山(shān)

                                             局  長(cháng)  肖亞慶

                                        2019年12月30日

外商(shāng)投資信息報告辦(bàn)法

 第一章 總則

第一條　為(wèi)進一步擴大對外開放，提升外商(shāng)投資促進、保護和管理(lǐ)水平，完善外商(shāng)投資政策措施，改善營商(shāng)環境，根據《中(zhōng)華人民(mín)共和國(guó)外商(shāng)投資法》及《中(zhōng)華人民(mín)共和國(guó)外商(shāng)投資法實施條例》，制定本辦(bàn)法。

第二條 外國(guó)投資者直接或者間接在中(zhōng)國(guó)境内進行投資活動，應由外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業根據本辦(bàn)法向商(shāng)務(wù)主管部門報送投資信息。

第三條 商(shāng)務(wù)部負責統籌和指導全國(guó)範圍内外商(shāng)投資信息報告工(gōng)作(zuò)。

縣級以上地方人民(mín)政府商(shāng)務(wù)主管部門以及自由貿易試驗區(qū)、國(guó)家級經濟技(jì )術開發區(qū)的相關機構負責本區(qū)域内外商(shāng)投資信息報告工(gōng)作(zuò)。

第四條 外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業應當通過企業登記系統以及國(guó)家企業信用(yòng)信息公(gōng)示系統向商(shāng)務(wù)主管部門報送投資信息。

市場監管部門應當及時将外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業報送的上述投資信息推送至商(shāng)務(wù)主管部門。

商(shāng)務(wù)部建立外商(shāng)投資信息報告系統，及時接收、處理(lǐ)市場監管部門推送的投資信息以及部門共享信息等。

第五條　市場監管總局統籌指導全國(guó)企業登記系統、國(guó)家企業信用(yòng)信息公(gōng)示系統建設，保障外商(shāng)投資信息報告的實施。

第六條　各級商(shāng)務(wù)主管部門和市場監管部門應當做好工(gōng)作(zuò)銜接。商(shāng)務(wù)主管部門應當為(wèi)外國(guó)投資者和外商(shāng)投資企業報送投資信息提供專門指導。

第七條 外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業應當及時報送投資信息，遵循真實、準确、完整原則，不得進行虛假或誤導性報告，不得有(yǒu)重大遺漏。

第二章 報告主體(tǐ)、内容與方式 

第八條　外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業應當按照本辦(bàn)法規定通過提交初始報告、變更報告、注銷報告、年度報告等方式報送投資信息。

第九條 外國(guó)投資者在中(zhōng)國(guó)境内設立外商(shāng)投資企業，應于辦(bàn)理(lǐ)外商(shāng)投資企業設立登記時通過企業登記系統提交初始報告。

外國(guó)投資者股權并購(gòu)境内非外商(shāng)投資企業，應在辦(bàn)理(lǐ)被并購(gòu)企業變更登記時通過企業登記系統提交初始報告。

第十條 外國(guó)投資者提交初始報告，應當報送企業基本信息、投資者及其實際控制人信息、投資交易信息等信息。

第十一條 初始報告的信息發生變更，涉及企業變更登記（備案）的，外商(shāng)投資企業應于辦(bàn)理(lǐ)企業變更登記（備案）時通過企業登記系統提交變更報告。

   不涉及企業變更登記（備案）的，外商(shāng)投資企業應于變更事項發生後20個工(gōng)作(zuò)日内通過企業登記系統提交變更報告。企業根據章程對變更事項作(zuò)出決議的，以作(zuò)出決議的時間為(wèi)變更事項的發生時間；法律法規對變更事項的生效條件另有(yǒu)要求的，以滿足相應要求的時間為(wèi)變更事項的發生時間。

外商(shāng)投資的上市公(gōng)司及在全國(guó)中(zhōng)小(xiǎo)企業股份轉讓系統挂牌的公(gōng)司，可(kě)僅在外國(guó)投資者持股比例變化累計超過5%或者引起外方控股、相對控股地位發生變化時，報告投資者及其所持股份變更信息。

第十二條 外商(shāng)投資企業提交變更報告，應當報送企業基本信息、投資者及其實際控制人信息、投資交易信息等信息的變更情況。

第十三條　外商(shāng)投資企業注銷或者轉為(wèi)内資企業的，在辦(bàn)理(lǐ)企業注銷登記或者企業變更登記後視同已提交注銷報告，相關信息由市場監管部門推送至商(shāng)務(wù)主管部門，外商(shāng)投資企業無需另行報送。

第十四條 外商(shāng)投資企業應于每年1月1日至6月30日通過國(guó)家企業信用(yòng)信息公(gōng)示系統提交上一年度的年度報告。

當年設立的外商(shāng)投資企業，自下一年起報送年度報告。

第十五條 外商(shāng)投資企業提交年度報告，應當報送企業基本信息、投資者及其實際控制人信息、企業經營和資産(chǎn)負債等信息，涉及外商(shāng)投資準入特别管理(lǐ)措施的，還應當報送獲得相關行業許可(kě)信息。

第十六條　初始報告、變更報告和年度報告等的具(jù)體(tǐ)内容，按照确有(yǒu)必要原則，結合外商(shāng)投資實際情況和企業登記注冊、企業信息公(gōng)示的有(yǒu)關規定确定，由商(shāng)務(wù)部以公(gōng)告形式對外發布。

第三章 信息共享、公(gōng)示與更正

第十七條 商(shāng)務(wù)主管部門與有(yǒu)關部門應當根據信息報告工(gōng)作(zuò)需要建立外商(shāng)投資信息共享機制。

除法律、行政法規另有(yǒu)規定外，有(yǒu)關部門在履行職責過程中(zhōng)獲取的外商(shāng)投資信息，應當及時與商(shāng)務(wù)主管部門共享。

第十八條 外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業報送的投資信息，根據《企業信息公(gōng)示暫行條例》應當向社會公(gōng)示或者外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業同意公(gōng)示的，将通過國(guó)家企業信用(yòng)信息公(gōng)示系統及外商(shāng)投資信息報告系統向社會公(gōng)示。

第十九條 外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業發現其存在未報、錯報、漏報有(yǒu)關投資信息的，應當及時進行補報或更正。外商(shāng)投資企業對《企業信息公(gōng)示暫行條例》第九條所列年度報告公(gōng)示信息的補報或者更正應當符合該條例有(yǒu)關規定。

商(shāng)務(wù)主管部門發現外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業存在未報、錯報、漏報的，應當通知外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業于20個工(gōng)作(zuò)日内進行補報或更正。

更正涉及公(gōng)示事項的，更正前後的信息應當同時公(gōng)示。

第四章 監督管理(lǐ)

第二十條　商(shāng)務(wù)主管部門對外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業遵守本辦(bàn)法情況實施監督檢查。

商(shāng)務(wù)主管部門可(kě)聯合有(yǒu)關部門，采取抽查、根據舉報進行檢查、根據有(yǒu)關部門或司法機關的建議和反映的情況進行檢查，以及依職權啓動檢查等方式開展監督檢查。

第二十一條 商(shāng)務(wù)主管部門采取抽查方式對外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業履行信息報告義務(wù)的情況實施監督檢查，應當随機抽取檢查對象、随機選派執法檢查人員，抽查事項及查處結果及時通過外商(shāng)投資信息報告系統公(gōng)示平台予以公(gōng)示。

公(gōng)民(mín)、法人或其他(tā)組織發現外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業存在違反本辦(bàn)法的行為(wèi)的，可(kě)向商(shāng)務(wù)主管部門舉報。舉報采取書面形式，有(yǒu)明确的被舉報人，并提供相關事實和證據的，商(shāng)務(wù)主管部門接到舉報後應當依法及時處理(lǐ)。

其他(tā)有(yǒu)關部門或司法機關在履行職責的過程中(zhōng)，發現外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業有(yǒu)違反本辦(bàn)法的行為(wèi)的，可(kě)向商(shāng)務(wù)主管部門提出監督檢查的建議，商(shāng)務(wù)主管部門接到相關建議後應當依法及時處理(lǐ)。

對于未按本辦(bàn)法的規定進行報告，或曾有(yǒu)報告不實、對監督檢查不予配合、拒不履行商(shāng)務(wù)主管部門作(zuò)出的行政處罰決定記錄的外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業，商(shāng)務(wù)主管部門可(kě)依職權對其啓動檢查。

第二十二條 商(shāng)務(wù)主管部門可(kě)采取實地核查、書面檢查等方式進行監督檢查，可(kě)根據需要從其他(tā)部門獲取信息用(yòng)于核實外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業報送的投資信息是否真實、準确、完整、及時。商(shāng)務(wù)主管部門可(kě)依法查閱或者要求被檢查人提供有(yǒu)關材料，被檢查人應當配合檢查，如實提供。

第二十三條 商(shāng)務(wù)主管部門實施監督檢查不得妨礙被檢查人正常的生産(chǎn)經營活動，不得接受被檢查人提供的财物(wù)或者服務(wù)，不得謀取其他(tā)非法利益。

第二十四條 商(shāng)務(wù)主管部門、市場監管部門應當依法保護履行職責過程中(zhōng)知悉的外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業的商(shāng)業秘密。

第五章 法律責任

第二十五條 外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業未按照本辦(bàn)法要求報送投資信息，且在商(shāng)務(wù)主管部門通知後未按照本辦(bàn)法第十九條予以補報或更正的，由商(shāng)務(wù)主管部門責令其于20個工(gōng)作(zuò)日内改正；逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款；逾期不改正且存在以下情形的，處三十萬元以上五十萬元以下罰款：

（一）外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業故意逃避履行信息報告義務(wù)，或在進行信息報告時隐瞞真實情況、提供誤導性或虛假信息；

（二）外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業就所屬行業、是否涉及外商(shāng)投資準入特别管理(lǐ)措施、企業投資者及其實際控制人等重要信息報送錯誤；

（三）外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業未按照本辦(bàn)法要求報送投資信息，并因此受到行政處罰的，兩年内再次違反本辦(bàn)法有(yǒu)關要求；

（四）商(shāng)務(wù)主管部門認定的其他(tā)嚴重情形。

第二十六條 商(shāng)務(wù)主管部門在監督檢查中(zhōng)掌握的外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業未依法履行信息報告義務(wù)的有(yǒu)關情況，應當記入外商(shāng)投資信息報告系統，并按照國(guó)家關于信用(yòng)體(tǐ)系建設的有(yǒu)關規定完善信用(yòng)監管。

外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業因違反信息報告義務(wù)受到商(shāng)務(wù)主管部門行政處罰的，商(shāng)務(wù)主管部門可(kě)将相關情況在外商(shāng)投資信息報告系統公(gōng)示平台上予以公(gōng)示，并按照國(guó)家有(yǒu)關規定納入信用(yòng)信息系統。

商(shāng)務(wù)主管部門可(kě)與市場監管、外彙、海關、稅務(wù)等有(yǒu)關部門共享外國(guó)投資者、外商(shāng)投資企業履行信息報告義務(wù)以及受到相應行政處罰的有(yǒu)關情況。

第二十七條 外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業認為(wèi)外商(shāng)投資信息報告系統公(gōng)示平台上有(yǒu)關信息記錄不完整或者有(yǒu)錯誤的，可(kě)提供相關證明材料并向商(shāng)務(wù)主管部門申請修正。經核查屬實的，予以修正。

外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業改正違法行為(wèi)、履行相關義務(wù)後1年内未再發生違反信息報告義務(wù)行為(wèi)的，可(kě)向商(shāng)務(wù)主管部門申請移除外商(shāng)投資信息報告系統公(gōng)示平台上有(yǒu)關信息記錄。經核查屬實的，予以移除。

第六章 附則

第二十八條 外商(shāng)投資企業在中(zhōng)國(guó)境内投資（含多(duō)層次投資）設立企業的，在向市場監管部門辦(bàn)理(lǐ)登記備案、報送年報信息後，相關信息由市場監管部門推送至商(shāng)務(wù)主管部門，上述企業無需另行報送。

第二十九條 外商(shāng)投資舉辦(bàn)的投資性公(gōng)司、創業投資企業和以投資為(wèi)主要業務(wù)的合夥企業在境内投資設立企業的，應當參照本辦(bàn)法第二章的規定報送投資信息。

第三十條　非企業形式的外商(shāng)投資，應由外國(guó)投資者參照本辦(bàn)法第二章的規定報送投資信息，但通過部門信息共享可(kě)以獲得相關信息的除外。

第三十一條　法律、行政法規規定企業設立、變更、注銷登記前須行業主管部門許可(kě)的，外國(guó)投資者或者外商(shāng)投資企業應當在申請登記注冊時向市場監管部門提交有(yǒu)關批準文(wén)件。

第三十二條　外國(guó)投資者在中(zhōng)國(guó)境内投資銀行業、證券業、保險業等金融行業，适用(yòng)本辦(bàn)法。

第三十三條 香港特别行政區(qū)、澳門特别行政區(qū)、台灣地區(qū)投資者以及定居在國(guó)外的中(zhōng)國(guó)公(gōng)民(mín)的投資，參照本辦(bàn)法報送投資信息。

第三十四條 本辦(bàn)法由商(shāng)務(wù)部、市場監管總局負責解釋。

第三十五條 本辦(bàn)法自2020年1月1日起實施。《外商(shāng)投資企業設立及變更備案管理(lǐ)暫行辦(bàn)法》同時廢止。